Kompanzasyonu teknik terimlere girmeden anlaşılır ve basit biçimde anlatmak gerekir. İşletmelerdeki bazı elektrik alıcıları çalışabilmeleri için reaktif enerjiye ihtiyaç duyarlar. Kompanzasyon panosu ihtiyaç duyulan reaktif enerjiyi üretmek için kullanılır. Çalışan bir işletmede eğer kompanzasyon sistemi yok ise veya var olduğu halde doğru çalışmıyorsa işletmenin ihtiyacı olan reaktif enerji dağıtım şirketlerinden yani elektrik şebekesinden sağlanır.

Bu durumda şebekeden alınan reaktif enerjiyi elektrik sayacı faturaya ayrıca yansıtır. Yani normal şartlarda ödenmesi gereken elektrik faturasının üzerine ilave olarak reaktif enerji bedeli fazladan eklenir. Reaktif enerji bedeli bazı durumlarda kullanılan enerji bedeli kadar olabilir. Kompanzasyon panosu işletmenin ihtiyacı olan reaktif enerjiyi üretir ve elektrik faturasında endüktif veye kapasitif olarak görünen reaktif enerjinin elektrik faturasına yansımasını önler.